解题思路：自然界的能量是守恒的，但能源是有限的；能源的利用过程中有能量耗散，但能量仍守恒；第一类永动机不能制造，因为它违背了能量转化和守恒定律；自然界与热现象有关的宏观过程都有方向性．
A、自然界的能量是守恒的，但提供能量的物质即能源是有限的，是会枯竭的．故A错误．
B、能源的利用过程中有能量耗散，是指有部分能量不能回收利用，但能量仍是守恒的．故B错误．
C、第一类永动机是指能源源不断对外做功，又不消耗能量的机器，显然违背了能量转化和守恒定律，不能制造成功．故C正确．
D、任何形式的能量可以相互转化，但有方向性，自然界与热现象有关的宏观过程都有方向性．故D错误．
故选C
点评：
本题考点： 能量守恒定律；热力学第二定律．
考点点评： 本题考查能量守恒定律的应用，是一道基础题．要知道能量与能源的区别．