解题思路：根据各物质在组成上的共性和差异，利用物质的性质来分析发生反应进行物质之间的一步转化．
A、在KMnO4→MnO2中都含有Mn、O元素，则可利用高锰酸钾分解直接转化生成二氧化锰，故A错误；
B、在CO→H2CO3中都含有C、O元素，转化产物中有H元素，则应为CO与氧气反应生成二氧化碳，然后二氧化碳和水再反应生成碳酸，即该转化不能一步直接转化，故B正确；
C、在Cu（OH）2→CuCl2中，都含有Cu元素，利用其差异则可利用氢氧化铜与盐酸反应直接转化生成氯化铜，故C错误；
D、在S→SO2中都含有S元素，则由组成元素差异，利用硫与氧气反应可直接转化生成二氧化硫，故D错误；
故选B．
点评：
本题考点： 物质的相互转化和制备．
考点点评： 本题考查物质之间的转化，学生应熟悉物质的性质，并学会利用物质组成的差异来选择反应实现物质之间的转化，本题应注意实现一步反应直接转化．